מה זה פדיון ?
משיכת כספי פנסיה הנמצאים בקרנות פנסיה, ביטוח מנהלים וקופת גמל, לפני שהעובד הגיע לגיל הפרישה (67 לגברים ו- 62-65 לנשים בהתאם לתאריך לידתן), נחשבת למשיכה שלא כדין, אשר חייבת בקנס של 35% על כל הסכום המצוי בחיסכון.
מי זכאי לפדות כספים ?
עמיתים אשר קיימת יתרה בקופות החיסכון הפנסיוני שלהם בחברות הביטוח השונות
שלבים :
1. הוצאות דו”ח מסלקה פנסיונית
2. ייעוץ פיננסי / פנסיוני
3. הפקת דו”ח ערכי פדיון
4. הגשת בקשה לפדיון
5. פדיון מתקבל
הרכב קופת הפנסיה :
הכספים בפנסיה מחולקים לשניים: כספי תגמולים וכספי פיצויים
את כספי הפיצויים ניתן למשוך עד תקרת הפיצויים הפטורה ממס ללא תשלום מס.
על מנת לקבל פטור מתשלום מס עבור פדיון פיצויים יש לשלוח לחברת הביטוח ממנה מעוניינים לפדות את הכספים טופס 161 מהמעסיק או אישור פקיד שומה המעיד על הסכום הפטור.
כספי התגמולים יהיו חייבים במס של 35% .
מתי אפשר לפדות כספי תגמולים ללא ניכוי מס ?
• לשני בני הזוג אין הכנסה חודשית העולה על שכר המינימום
• במקרה של הוצאות על טיפול רפואי עבור “קרוב” למעט הוצאות לטיפול שיניים, כאשר ההוצאות עולות על 50% מהכנסות המבקשים או מהכנסות בני הזוג. יובאו בחשבון גם הוצאות בני הזוג של ה”קרוב”
• לעמית/ה או לקרוביהם נקבעה נכות קבועה (לצמיתות) בשיעור של לפחות 75% כתוצאה של מחלה או פגיעה שאירעה לאחר הצטרפותו של העמית לקופה
מוות של העמית/ה
מבוטח שעומד באחד מהתנאים האלה, יכול למלא טופס 159 או טופס 159א של מס הכנסה ולצרף אישורי בנק המעידים על הכנסותיהם.
מה צריך לצרף ל בקשה ?
אישור מקופת הגמל הכולל את סכום כספי התגמולים למשיכה ומספר תיק הניכויים של הקופה.
בבקשה למשיכה בגין נכות בשיעור 75%: פרוטוקולים רפואיים של המוסד לביטוח הלאומי או של משרד הביטחון, לפיהם נקבעה לנכה נכות רפואית קבועה בשיעור 75% לפחות.
אם מדובר בבקשה למשיכת כספים עקב הוצאות רפואיות חריגות יש לצרף גם:מסמכים המאמתים את ההוצאות (חשבונית, קבלה)
מסמכים בדבר הכנסות המבקשים, בני זוגם וילדיהם הקטינים, וכן לגבי הקרוב ומשפחתו
חשוב !!!! כספי פנסיה נועדו לגיל פרישה ומשיכתם לפי הזמן פוגעת בחיסכון העתידי לפנסיה והחלטה שגויה עלולה לגרום נזקים כספיים עצומים לפנסיה . במידה ונמשכו כספי פנסיה שנוכה עבורם סכום למס הכנסה יש לבקש לבצע החזר מס בשנת המס לאחר מכן .
כמה זמן אורך התהליך ?
חודש עד חודשיים
